2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题,附答案解析,供您备考练习。
(资料图)
1、关于股份有限公司的监事,下列描述不正确的是()。【选择题】
A.监事具有报酬请求权
B.公司的总经理可以兼任监事
C.监事不得擅自传达董事会、监事会和经理办公会议的内容
D.监事的任期每届为3年,监事任期届满,连选可以连任
正确答案:B
答案解析:参见《公司法》第一百一十七条规定。B项,股份有限公司的董事、高级管理人员不得兼任监事。
2、( )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。【选择题】
A.上市推荐人
B.主承销商
C.发行人董事会
D.上市推荐人和发行人董事会
E.保荐人
正确答案:C
答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号一一证券公司债券上市公告书》第十三条规定,发行人董事会应保证上市公告书内容真实、准确、完整,承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
3、A上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格,则( )内不得向公司激励对象授予股票。【选择题】
A.重大交易决定过程中至该事项公告后2个交易日
B.重大事项决定过程中至该事项公告后3个交易日
C.公司产品召回事件公告后10个交易日
D.公司增发新股后5个交易日
E.定期报告公布前20日
正确答案:A
答案解析:上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的,在下列期间内不得向激励对象授予股票:①定期报告公布前30日,②重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日;③其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。
4、甲上市公司股东大会通过决议发行新股,发行公告中表明公司所募集资金主要是为了进军房地产行业,资金募集后,公司发现房地产行业已经饱和,于是打算将募集到的资金改投动漫产业,根据规定,公司应当将下列()事项予以披露。 I.甲公司股东情况II.变更事由 III.新项目的基本情况、市场前景和风险提示 IV.新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明 V.有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明【组合型选择题】
A. I、II、III、IV
B. I、III、IV、V
C. I、II、III、V
D. II、III、IV、V
正确答案:D
答案解析:《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订)第11.2.3条规定,上市公司变更募集资金投资项目,应当披露以下内容:①原项目基本情况及变更的具体原因,②新项目的基本情况、市场前景和风险提示,③新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用);④有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明;⑤本所要求的其他内容。
5、A公司按照规定在公司内部设立了审计委员会,任命王某为审计委员会主任,关于审计委员会的职责,下列说法错误的是 ( )。【选择题】
A.聘请或更换外部审计机构
B.负责内部审计与外部审计之间的沟通
C.审核公司的财务信息及其披露
D.审查公司的内控制度
E.监督公司的内部审计制度及其实施
正确答案:A
答案解析:《上市公司治理准则》第五十四条规定,审计委员会的主要职责主要包括:①提议聘请或更换外部审计机构,②监督公司的内部审计制度及其实施,③ 负责内部审计与外部审计之间的沟通;④审核公司的财务信息及其披露;⑤审查公司的内控制度。
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